基金收费

2018-01-03 13:02:54 汇运学院 92

什么是基金收费

基金收费是指按一定标准从基金收益中提取或向某些当事人收取费用。

基金收费的内容

基金收费包括:管理年费、保管年费、业绩报酬、首次认购费、赎回费与投资财务费。

基金收费的收费形式

首次认购费

基金首次认购费是指投资者在购买基金时支付的认购手续费,首次认购费又称发行费。发行费一般附加在基金认购价上,这种费用须向投资人收取,主要用于基金的宣传、中间人的佣金及发行时的其他费用支出。其费率的高低取决于基金的类别。香港投资基金公会公布的发行费率为:货币市场0~2%、债券3%~5%、股票5%~6%、认股权证5%~7%。国内目前已发行的基金的首次认购费均比较适中,多数费率为3%。
  经理人费

经理人费是指基金管理公司为基金或基金公司提供专业化管理服务而每年从基金资产中提取的管理费。经理人管理年费是基金管理公司的重要收入来源,基金管理公司的各项开支不能另外向基金或基金公司中摊销,更无须另外再向投资者收取。管理年费的提取通常按基金资产净值的一定比例每月月末提取,即按每个估值日基金净资产每年一定比例的费率,逐日累计至每月月末,由基金保管人从基金资产账户中支付给基金管理人。管理人费的计算公式为:D=E×R×S/360
其中:D为每个估值日的管理费;
E
为每个估值日的基金资产净值;
R
为基金管理人管理年费率;
S
为每个估值日距上个估值日实际经过的天数。
  管理人管理年费率的高低因基金类型的不同而有所差别,同时,不同地区或基金业发展程度不同也导致其高低不一。风险程度越高的基金,其年费率也越高。其中年费率最高的基金为证券衍生工具基金,如认股权证基金的年费率高达1.5%~2.5%。最低的要算货币市场基金,其年费率仅为0.25%~1%。香港基金公会公布的其他几种基金的管理年费率为:债券基金年费率为0.5%一,1.5%、股票基金年费率为1%~2%。在基金业发达的国家和地区,基金的管理年费率通常为1%,但在一些发展中国家或地区则略高于1%。在我国。基会业的年费率不尽相同,如天骥投资基金的管理年费率为1.2%,淄博基金的管理年费率为1.5%。2000年2月,10家新基金(金泰、兴华、开元、安信、裕阳、富国、长盛、鹏华、大成、嘉实)公告,经与基金托管人协商并报经批准,自2000年1月1日起,将各自所管理的基金的管理人报酬,由原先的基金净值2.5%固定费率下调至1.5%固定费率加计业绩报酬。
基金托管人费
  基金托管人费指托管人因替基金提供保管而向基金收取的费用。托管人费的计算公式是:
  H=E×R’×S/360
  其中:
  H为每个估值日的托管人费用;
  E为每个估值日基金资产净值;
  R’为托管人年费率;
  S为每个估值日距上个估值日实际经过的天数。
  托管人年费率国际上通常为2.5‰,但有的可能略高于2.5‰,如天骥基金、蓝天基金等,其托管人费率为3.0‰。托管人费是按每个估值日基会资产净值的一定比例的费率逐日累计至每月末支付托管人的,此费用也是从基金资产中支付,不须另向投资者收取。
  赎回费
  赎回费仅对开放型基金而言,而且没有特定的标准,越复杂的投资工具,收取的费率会越高,但也有某些基金甚至没有赎回费,如货币基金。
  其他费用
  其他费用主要包括:
  (1)公告、通知、编制、翻译及印刷年、季、月报等费用;
  (2)基金上市交易时的各类费用(包括上市初费、月费、年费等);
  (3)基金核算师费用、法律顾问费用、投资顾问费用;
  (4)基金应缴纳的一切税款及政府机关收费;
  (5)基金成立费及受益人大会所支出的费用;
  (6)为基金借款应付的利息;
  (7)为基金投资所应支付的价金及有关直接购销费用。 



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